Основные налоговые изменения 2025

С 1 января 2025 года в налоговом законодательстве России вступает в силу ряд изменений, которые затронут как физических лиц, так и организации. Основные нововведения направлены на повышение прозрачности налоговой системы и увеличение налоговой нагрузки на определённые категории налогоплательщиков.

Для физических лиц:

• Прогрессивная шкала НДФЛ: доходы свыше определённого уровня будут облагаться по повышенной ставке, стимулируя перераспределение доходов.
• Индексация налоговых вычетов: размеры вычетов на детей и образование будут увеличены в соответствии с уровнем инфляции.
• Налог на имущество: расширяется база налогообложения, включая отдельные виды имущества, ранее освобожденные от налога.

Для бизнеса:

• Изменение ставок налога на прибыль: ставка может быть увеличена для компаний в высокодоходных секторах. Для малого бизнеса сохраняются льготы, но с уточнением условий их применения.
• Цифровизация налогового администрирования: обязательное применение электронных инструментов для взаимодействия с налоговыми органами. Это снизит риски ошибок, но потребует затрат на обновление систем учёта.
• Повышение акцизов: коснётся алкоголя, табака и моторного топлива, что приведёт к увеличению стоимости этих товаров.

Прочие изменения:
Вводятся новые меры контроля за трансграничными операциями и налоговыми схемами с использованием иностранных юрисдикций. Усиливается ответственность за уклонение от уплаты налогов, включая увеличение штрафов и ужесточение уголовных мер.

Эти изменения требуют от граждан и организаций внимательного отношения к налоговому планированию. Рекомендуется заранее ознакомиться с новыми правилами, чтобы избежать ошибок и финансовых рисков.